A declaração do Imposto de Renda é uma obrigação para milhões de brasileiros, mas poucos sabem que existem formas legais de reduzir o valor a pagar ou até aumentar a restituição. Isso é possível através da dedução de despesas permitidas pela Receita Federal.
Se você quer pagar menos imposto em 2025, confira as principais despesas que podem ser deduzidas na sua declaração.
1. Despesas Médicas (Dedução Ilimitada)
Os gastos com saúde são integralmente dedutíveis, ou seja, não há limite de valor. Isso pode representar uma grande economia no seu imposto devido.
O que pode ser deduzido?
- Consultas médicas (qualquer especialidade)
- Exames laboratoriais e de imagem
- Cirurgias e internações hospitalares
- Planos de saúde (mensalidades e coparticipação)
- Psicólogos, fisioterapeutas e terapeutas ocupacionais
- Tratamentos odontológicos, incluindo ortodontia e próteses
Atenção: Somente despesas comprovadas com nota fiscal ou recibo em nome do titular ou de seus dependentes são aceitas.
2. Educação (Limite: R$ 3.561,50 por pessoa)
As despesas com ensino também são dedutíveis, mas possuem um teto de dedução.
O que pode ser deduzido?
- Creche e pré-escola
- Ensino fundamental e médio
- Graduação e pós-graduação
- Cursos técnicos e profissionalizantes
O que não pode ser deduzido?
- Cursos livres (idiomas, preparatórios)
- Material escolar e uniformes
3. Dependentes (Limite: R$ 2.275,08 por dependente)
Você pode incluir dependentes na declaração e deduzir um valor fixo por cada um deles.
Quem pode ser considerado dependente?
- Filhos e enteados até 21 anos (ou até 24 anos se estiverem estudando)
- Cônjuge ou companheiro com união estável
- Pais, avós e bisavós (se comprovada dependência financeira)
- Tutelados ou curatelados
Cada dependente adicionado pode gerar economia no imposto, mas também exige atenção: todas as rendas do dependente devem ser declaradas.
4. Previdência Privada PGBL (Limite: 12% da Renda Bruta Tributável)
Se você investe em PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e faz a declaração no modelo completo, pode deduzir até 12% da sua renda tributável.
Importante: O VGBL não oferece essa dedução.
5. Contribuição ao INSS (Dedução Ilimitada)
Todos os valores pagos ao INSS são dedutíveis, seja como empregado CLT, autônomo ou contribuinte individual.
6. Pensão Alimentícia Judicial (Dedução Ilimitada)
Se você paga pensão alimentícia determinada por decisão judicial ou acordo homologado, pode deduzir integralmente esses valores.
Pagamentos informais ou sem comprovação não são aceitos.
7. Livro-caixa para Profissionais Autônomos
Se você é autônomo, pode deduzir despesas necessárias para o exercício da sua profissão, como:
- Aluguel do escritório
- Conta de luz e internet
- Materiais de trabalho
- Salário de funcionários e encargos trabalhistas
Isso pode reduzir bastante a base de cálculo do imposto devido.
Dicas Extras para Reduzir o Imposto de Renda
- Sempre peça nota fiscal e guarde recibos de despesas dedutíveis
- Compare os modelos de declaração (completo x simplificado) para ver qual é mais vantajoso
- Invista em PGBL se for vantajoso para sua renda
- Se for autônomo, organize seus gastos e use o livro-caixa corretamente
Conclusão
Saber quais despesas podem ser deduzidas no Imposto de Renda é fundamental para pagar menos imposto de forma legal e evitar surpresas na declaração.
Se precisar de ajuda para organizar sua declaração e garantir que está aproveitando todas as deduções possíveis, entre em contato com a Contabilidade Folador. Nossa equipe está pronta para otimizar sua declaração e maximizar sua restituição.
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